BCG matrica
Ne visi verslo produktai ar kryptys nusipelno vienodų investicijų. Boston Consulting Group matrica, sukurta Bruce'o Hendersono komandos, portfelį išdėsto pagal du kriterijus — rinkos augimą ir santykinę rinkos dalį — ir atsako, kur investuoti, ką „melžti", o ko atsisakyti. Jos gilioji logika yra pinigų srautų balansas: brandūs verslai turi finansuoti augančius.
Keturi portfelio kvadrantai
Matrica dalija verslo vienetus, produktus ar kryptis į keturis kvadrantus. „Žvaigždės" — didelė dalis greitai augančioje rinkoje: uždirba daug, bet augimui reikia daug investicijų. „Melžiamos karvės" — didelė dalis lėtoje rinkoje: generuoja pinigų perteklių, kurio pačios nebesunaudoja. „Klaustukai" — maža dalis augančioje rinkoje: reikia arba rimtai investuoti, arba trauktis. „Šunys" — maža dalis lėtoje rinkoje: dažniausiai kandidatai atsisakyti.
Už kvadrantų slypi patirties kreivės idėja: didesnė rinkos dalis reiškia didesnę sukauptą apimtį, žemesnę vieneto savikainą ir todėl geresnį pelningumą. Būtent dėl to dalis, o ne vien apyvarta, laikoma pozicijos stiprumo matu.
Portfelis kaip pinigų srautų sistema
Kiekvienas produktas ar kryptis pažymima matricoje: vertikali ašis — rinkos augimo tempas, horizontali — santykinė dalis, lyginant su didžiausiu konkurentu. Tada portfelis skaitomas kaip visuma: ar „karvės" uždirba pakankamai, kad finansuotų „žvaigždes" ir perspektyviausius „klaustukus"? Ar „šunys" nesurija resursų, kurie duotų daugiau kitur?
Sprendimai iš to kyla natūraliai: į „žvaigždes" investuoti ir ginti poziciją, „karves" prižiūrėti be perteklinių investicijų, iš „klaustukų" atrinkti vieną-du ir likusius uždaryti, „šunis" parduoti arba leisti jiems ramiai išnykti. Matrica peržiūrima kasmet — kvadrantai keičiasi rinkoms bręstant.
Kur BCG matrica duoda daugiausia naudos
- Kai įmonė turi kelis produktus, kryptis ar padalinius ir riboto kapitalo paskirstymo klausimą.
- Metinio planavimo metu — kuriems verslams didinti, o kuriems mažinti investicijas.
- Svarstant, ar traukti nuostolingą ar stagnuojančią kryptį iš portfelio.
- Aiškinantis, iš kur portfelis finansuos augimą — ar „karvių" pinigai dengia „žvaigždžių" poreikį.
BCG matrica mūsų sistemoje
Matricos silpniausią vietą — prielaidą, kad didelė dalis reiškia gerą pelningumą — mes pakeičiame faktais: pelningumo analizė pagal produktus ir klientus parodo, kiek kiekviena kryptis realiai uždirba po tikrosios savikainos, apskaičiuotos ABC modeliu. Neretai paaiškėja, kad tariama „karvė" iš tiesų vos dengia sąnaudas, o kukli niša yra pelningiausia.
Todėl portfelio žemėlapį braižome iš dviejų sluoksnių: strateginė pozicija (augimas ir dalis) plius faktinis pelnas ir pinigų srautas iš mūsų analitinės bazės. Sprendimas „investuoti, melžti ar atsisakyti" tada remiasi ne kvadrantu, o skaičiais — kvadrantas tik padeda jį pamatyti.
Kuo remiasi ši metodika
Norite pamatyti šią metodiką veikiančią jūsų duomenyse?
Pradėkite nuo diagnostikos — per 2-4 savaites parodysime, ką jūsų apskaitos duomenys jau gali pasakyti apie savikainą, pelningumą ir pinigus.
Susisiekti dėl diagnostikos